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和任何法律辖区一样,在境外设立美元基金有一个非常重要的环节是不能够被忽略的,那就是公司注册代理人:
注册代理人只依据公司的董事会决议和联系人的指示行事,对公司、基金的资料有保密义务;
需要有注册代理人的身份才有权向BVI、开曼公司政府注册部门递交注册资料,成立BVI公司、开曼公司、有限合伙制基金。只要注册代理人签署同意担任首任注册代理的表格,递交了相关注册资料,BVI公司、开曼公司、有限合伙制基金基本即告成立,即BVI、开曼公司政府注册部门不对注册代理人递交的资料进行实质审核;
英属维京群岛、开曼的公司、基金在合法存续期间必须有注册代理为其提供服务,注册代理在持续维护公司/基金的存续中起着至关重要的作用;
注册代理人必须是当地政府授牌机构。以BVI为例,BVI公司注册代理人是由BVI 金融服务委员会颁发牌照的一个机构,受到BVI 合规法、反洗钱法、反恐怖法等规管。
一般来说香港公司的信息对是最为透明的。公众付费后可以从香港公司注册处网站上比较方便地查询到公司的章程、股东、董事的信息。香港、BVI或开曼群岛同属于普通法系,香港公司的主要管辖法律《公司条例》和BVI公司的主要管辖法律(《BVI商业公司法案》及开曼群岛的主要管辖法律(《开曼群岛公司法》及一系列修订法案)比较类似,香港公司法也有内档,公司必须配备一名公司秘书保管公司内档,公司秘书持有的内档内登记的股东信息也是判断股权归属的终局性证据。
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各地政府网站可详细查明的公司信息
外档文件
香港
BVI
开曼群岛
股东
可以从香港公司注册处网站查到
不能查到
不能查到
董事
可以从香港公司注册处网站查到
不能查到
不能查到
章程
可以从香港公司注册处网站查到
可以查到
不能查到
质押
可以查到
可以查到
不能查到
注册代理人的特殊职能,可以查询一些不被公示的内档文件
内档文件
香港
BVI
开曼
群岛
股东名册
香港公司必须自其注册办事处或某订明的地方备存股东名册,上需载有各股东的姓名或名称及地址、被记入该登记册成为股东的日期及任何人不再是股东的日期。
BVI公司的注册代理人应当备存股东名册。
股东名册需载有各股东的姓名或名称及地址、被记入该登记册成为股东的日期及任何人不再是股东的日期。
每间开曼公司应当备存一份股东名册。股东名册须载有各股东的姓名或名称及地址、被记入该登记册成为股东的日期及任何人不再是股东的日期。
董事名册
香港公司须在该公司的注册办事处或某证明地方备存一份采用中文或英文的董事名册,上需载有董事或备任董事的详情。
BVI公司的注册代理人应当备存股董事名册,董事变更后,公司应当在15天内通知注册代理人。
董事名册上需载有各董事的详情。
每间开曼公司应当备存一份董事名册。在委任董事或更换董事后的60天内应当通知注册官进行备案。
董事名册上需载有各董事的详情。
押记名册
香港公司必须在其注册办事处或某证明的地方备存押记登记册,并且需要公开登记。
押记名册须载有每项押记的详情。
BVI公司的注册代理人或注册办事处应当备存押记名册,可以自由选择是否公开登记。
押记名册须载有每项押记的详情。
每间公司应当备存一份押记名册,但无需公开登记。
押记名册需载有每项押记的详情。
重要控制人/实益控制人人名册
香港公司须在该公司的注册办事处或某证明地方备存一份重要控制人名册,无需公开登记,但执法人员可以查阅。
BVI公司的注册代理人应当备存一份实际拥有人名册,无需可公开登记。但一些特定的BVI政府机构可以通过实际拥有人保密搜索系统查询该数据库的相关信息。
每间公司应当在注册办事处备存一份实际拥有人名册,但开曼群岛政府可以查询。
年审及周年申报
需要年审并且递交周年申报表,公司必须妥善保存账目。
不需要审计或者交周年申报表,没有法律要求公司交财务报表或聘请会计师,但公司必须妥善保存账目。
开曼公司不需要审计或者交周年申报表,没有法律要求公司交财务报表或聘请会计师,但公司必须妥善保存账目。但是受规管的公司(比如对冲基金)需要提交年度审计报告。
董事会/股东会决议
通常由公司秘书保存。
通常由注册代理人保存。
通常由注册代理人保存。


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